GST फाइलिंग डेडलाइन 2026: GSTR-1 और GSTR-3B कैलेंडर

GSTR-1 और GSTR-3B को समझें

अगर आप GST के तहत रेगुलर टैक्सपेयर हैं, तो आपको हर महीने दो रिटर्न भरने होते हैं: GSTR-1 और GSTR-3B। इन दोनों में अंतर समझना ज़रूरी है।

GSTR-1 आपका आउटवर्ड सप्लाई रिटर्न है। इसमें आपने महीने में जो भी इनवॉइस जारी किए हैं उनकी डिटेल होती है — यानी आपका सेल्स डेटा। मंथली फाइलर्स के लिए यह अगले महीने की 11 तारीख तक भरना होता है।

GSTR-3B आपका समरी रिटर्न है जिसमें आप अपनी कुल आउटपुट टैक्स लायबिलिटी बताते हैं, इनपुट टैक्स क्रेडिट क्लेम करते हैं, और नेट टैक्स भुगतान करते हैं। यह अगले महीने की 20 तारीख तक भरना होता है। इसी रिटर्न में आप GST का पेमेंट करते हैं।

पूरी डेडलाइन कैलेंडर: FY 2026-27

नीचे दी गई टेबल में रेगुलर मंथली फाइलर्स के लिए GSTR-1 और GSTR-3B की डेडलाइन दी गई हैं। अगर कोई डेडलाइन रविवार या सरकारी छुट्टी पर पड़ती है, तो सरकार नोटिफिकेशन के ज़रिए डेट बढ़ा सकती है।

लेट फीस और पेनल्टी

लेट फाइलिंग से आपका पैसा बर्बाद होता है। GST लेट फीस स्ट्रक्चर सीधा है लेकिन तेज़ी से बढ़ता है:

• GSTR-1 लेट फीस: ₹50 प्रति दिन (₹25 CGST + ₹25 SGST)। निल रिटर्न के लिए ₹20 प्रति दिन (₹10 + ₹10)।
• GSTR-3B लेट फीस: ₹50 प्रति दिन, ₹1.5 करोड़ तक टर्नओवर वालों के लिए अधिकतम ₹5,000 प्रति रिटर्न। निल रिटर्न के लिए ₹20 प्रति दिन, अधिकतम ₹500।
• लेट पेमेंट पर ब्याज: बकाया टैक्स राशि पर 18% सालाना, डेडलाइन से भुगतान की तारीख तक कैलकुलेट होता है।

एक फ्रीलांसर जो ₹15,000 की टैक्स लायबिलिटी पर सिर्फ 10 दिन लेट फाइल करता है, उसकी लेट फीस ₹500 होगी। 18% ब्याज जोड़ दें तो यह ₹700 से ज़्यादा हो जाता है। साल भर लेट फाइलिंग करने से ₹8,000 से ज़्यादा पेनल्टी लग सकती है।

QRMP स्कीम: क्वार्टरली फाइलिंग ऑप्शन

अगर पिछले वित्तीय वर्ष में आपका एग्रीगेट टर्नओवर ₹5 करोड़ तक था, तो आप QRMP (Quarterly Return Monthly Payment) स्कीम चुन सकते हैं। QRMP के तहत:

• GSTR-1 क्वार्टरली भरा जाता है (क्वार्टर के बाद के महीने की 13 तारीख तक)
• GSTR-3B क्वार्टरली भरा जाता है (आपके राज्य के हिसाब से 22 या 24 तारीख तक)
• टैक्स पेमेंट PMT-06 चालान से मंथली करना होता है (25 तारीख तक)

₹5 करोड़ से कम टर्नओवर वाले ज़्यादातर फ्रीलांसर्स को QRMP पर विचार करना चाहिए क्योंकि इससे फाइलिंग की फ्रीक्वेंसी कम हो जाती है। लेकिन मंथली रिकॉर्ड रखना ज़रूरी है क्योंकि टैक्स पेमेंट हर महीने करना होता है।

Sahaj कैसे मदद करता है

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ज़रूरी बातें

• GSTR-1 की डेडलाइन 11 तारीख है, GSTR-3B की 20 तारीख — अगले महीने की
• लेट फीस ₹50/दिन और ब्याज 18% सालाना — जल्दी बढ़ जाता है
• ₹5 करोड़ से कम टर्नओवर है तो QRMP स्कीम अपनाएँ — कम बार फाइल करें
• डेडलाइन रिमाइंडर सेट करें और रिटर्न पहले से तैयार रखें
• अपनी रसीदों की ट्रैकिंग अपडेट रखें ताकि फाइलिंग आसान रहे

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